Después de una serie de fuertes e imprevistas caídas de los exchanges de criptomonedas en el mundo cripto, los inversores y amantes de las criptomonedas pensaron en la necesidad vital de aplicar herramientas y medios especiales destinados a realizar una inspección (auditoría) de una empresa criptográfica con el fin de confirmar si sus reservas contienen suficiente seguridad para cubrir sus obligaciones con los clientes. Así apareció el mecanismo de Proof of Reserves (prueba de reservas).
En este artículo le explicaremos qué es el mecanismo de Proof of Reserves, cómo funciona y cuáles son sus ventajas.
Datos Clave
- El Proof of Reserves es una nueva forma de auditar a las organizaciones criptográficas para confirmar su solvencia.
- Entre los beneficios de la tecnología PoR están su versatilidad, practicidad y transparencia.
¿Qué es la Proof of Reserves?
El Proof of Reserves o PoR es un procedimiento de auditoría verificable que ayuda a aumentar la transparencia de las reservas centralizadas de criptomonedas y ayuda a descubrir fraudes en los exchanges. El PoR utiliza evidencia criptográfica, verificación de la propiedad de las direcciones de monederos públicos y auditorías de prueba de reservas repetitivas por parte de terceros para validar las reservas de fondos de una plataforma centralizada.
La prueba de reservas sirve para demostrar que un servicio centralizado tiene una reserva de 1:1 con respecto a los fondos de los usuarios. Es decir, se garantiza a los usuarios la posibilidad de retirar sus fondos. Nunca es demasiado tarde para que los exchanges centralizados de criptomonedas (CEX) y otros proveedores de servicios de custodia (empresas que poseen las claves privadas de los monederos de los usuarios y, por lo tanto, poseen fondos de los usuarios) realicen una auditoría verificable para demostrar su solvencia y la no malversación de fondos de los usuarios, ya sea a través de la propiedad de monederos públicos, pruebas criptográficas o servicios de auditoría de terceros. La medida oficial que revela la fortaleza financiera de una entidad, el ratio de reserva (el ratio entre los fondos existentes de una empresa y los fondos de los usuarios), debe ser al menos del 100 por ciento para garantizar que los criptoactivos sean seguros.
La prueba de reservas es un componente integral del sistema general de auditoría Proof of Solvency para las criptomonedas. Este concepto incluye el mecanismo de Proof of Reserves y Proof of Liabilities basado en herramientas fiables para ayudar a demostrar que el importe total de criptoactivos en poder de un exchange de criptomonedas (o cualquier otra empresa criptográfica) supera el importe total de sus pasivos. Si los agentes financieros (custodios) tienen fondos de clientes en criptomonedas, también deben probar la propiedad de las claves de las cuentas que contienen los activos digitales. Estos procedimientos son obligatorios y ayudan a determinar con un 100% de probabilidad la seguridad de la empresa criptográfica en términos de reservas.
El mecanismo de prueba de reservas es parte del sistema de Proof of Solvency, que también incluye una herramienta para comprobar el cumplimiento de las obligaciones – Proof of Liabilities.
¿Cómo funciona el Proof of Reserves?
La esencia del mecanismo PoR se basa en la verificación de activos mediante el intercambio de archivos de infraestructura de software. Para evaluar la verificación de la información y la integridad de los archivos, la verificación de Proof of Reserves transforma la estructura de datos de balance de cada cuenta en un árbol de Merkle, lo que permite el uso de un solo hash para muchos fragmentos de datos. Un árbol hash se puede representar como una estructura con ramas que divergen desde su base hacia nodos intermedios. En las puntas de las ramas hay hojas que representan fragmentos de datos. La base del árbol contiene el hash de raíz (raíz de Merkle). Los datos sobre los saldos de los usuarios se convierten en una “hoja” mediante el hash. A continuación, se aplica un hash a la “hoja” para crear una “rama”, a la que posteriormente se aplica un hash para crear el grupo “raíz”. El auditor externo verifica de forma independiente que el exchange posea las claves públicas de blockchain y las direcciones asociadas.
Un exchange de criptomonedas crea un hash criptográfico de sus fondos disponibles. Se genera mediante un programa informático que selecciona aleatoriamente un número entre 0 y 100.000.000. Este número se añade al número de activos almacenados. Un hash del monto de los fondos se publica en el sitio web del exchange, junto con un enlace a un informe de auditoría de Proof of Reserves hecho por terceros. Esto no solo prueba que el exchange tiene activos, sino que también protege a los usuarios de que los empleados del sitio malversen sus fondos.
Después de crear una captura como parte de la auditoría independiente, el auditor confirma la exactitud de los datos publicados y la coherencia del hash con los fondos almacenados, reduciendo la probabilidad de fraude, después de lo cual recibe la raíz de Merkle: una huella criptográfica que identifica de forma única la combinación de saldos en el momento en que se creó la captura. El auditor luego recoge firmas digitales creadas por el cripto-comerciante que prueban la propiedad de las direcciones en la cadena con los saldos auditados públicamente. Finalmente, el auditor compara y verifica que estos saldos excedan o coincidan con los fondos (saldos) de los clientes representados en el árbol de Merkle, de modo que los activos de los clientes se mantienen sobre una sólida base de reservas.
Ventajas de la Proof of Reserves
Recientemente introducido, pero con gran potencial en el campo de la auditoría de las criptomonedas, el mecanismo de prueba de reservas tiene todas las posibilidades de ser el referente en materia de verificación de la solvencia de las entidades criptográficos con el fin de garantizar la seguridad y la liquidez suficiente de las actividades de negociación utilizando cualquier clase de activos digitales. Veamos algunas ventajas distintivas que ofrece la tecnología Proof of Reserves.
1. Practicidad
La practicidad del PoR radica en el uso de la tecnología de contabilidad distribuida como base, que a priori permite auditorías de cualquier clase a cualquier entidad criptográfica en el mercado en base a cualquier condición específica con un 100% de probabilidad. Esta práctica elimina la interferencia de terceros para manipular las acciones de los auditores o reguladores, proporcionando un control total sobre los procesos de verificación y validación de toda la información y datos necesarios para verificar la solvencia de una compañía criptográfica de forma rápida, precisa y conveniente.
2. Universalidad
El uso del Proof of Reserves no se limita a auditar a los exchanges de criptomonedas, aunque después de varios grandes casos de colapso en el mercado, se utiliza principalmente para proporcionar las condiciones necesarias para confirmar su fiabilidad. Por otro lado, el mecanismo PoR se puede usar para llevar a cabo auditorías financieras de cualquier participante de la industria criptográfica, ya sean compañías de productos de criptomonedas, monederos criptográficos o stablecoins. La versatilidad de este método no tiene límites y puede convertirse en una herramienta importante de la tecnología blockchain para permitir auditorías independientes de cualquier estructura.
3. Transparencia
La transparencia en las transacciones con activos de clientes es uno de los puntos más importantes a la hora de garantizar su seguridad. El mecanismo de prueba de reservas utiliza una combinación de tecnologías basadas en blockchain y mecanismos de auditoría financiera que pueden proporcionar un enfoque integral para analizar, verificar e informar exhaustivamente sobre la actividad comercial de una empresa criptográfica, examinar sus reservas y extraer conclusiones basadas en la información obtenida. Esta práctica ayudará a evitar la distorsión de la información obtenida en el curso de la auditoría, así como la posibilidad de su falsificación y mala interpretación, lo que en última instancia aumentará la eficiencia y la velocidad generales de dichas verificaciones.
Conclusión
La situación actual en la esfera criptografía ha impulsado a su comunidad a desarrollar e implementar herramientas eficaces para verificar y controlar las actividades comerciales, una de las cuales es el mecanismo de Prueba de Reservas para auditorías criptográficas. Su aplicación práctica ayudará a aumentar la transparencia de las transacciones no solo en el nicho criptográfico, sino también en cualquier otro sector financiero.
