La economía mundial es cada vez más interdependiente, lo que hace que el lavado de dinero y otras formas de delincuencia financiera sean más difíciles de prevenir. En todo el mundo, los gobiernos están tomando nuevas medidas para detectar y prevenir los delitos financieros. La supervisión de las transacciones (MT) es un ejemplo de ello. En este artículo veremos cómo funciona el sistema de control de las transacciones (AML) para prevenir los delitos financieros.
¿Qué es la supervisión de transacciones?
La supervisión de las transacciones (o TM en inglés) es un proceso de seguimiento de las transacciones, retiros y depósitos de los clientes, que incluye la evaluación de la información y las interacciones históricas y actuales de los clientes para obtener una imagen completa de su actividad.
Se utilizan diversas herramientas y tecnologías para supervisar las transacciones electrónicas y no electrónicas, por ejemplo, transacciones con tarjeta de crédito, transacciones en efectivo, entre otras. Los sistemas de supervisión ayudan a reconocer comportamientos sospechosos, que podrían ser indicios de blanqueo de capitales u otras actividades fraudulentas.
El TM es obligatorio para las organizaciones que gestionan dinero en nombre de clientes, ya sean particulares o empresas, ya que ayuda a prevenir el blanqueo de capitales y otros delitos relacionados con el dinero.
¿Cómo y dónde funciona la supervisión de las transacciones?
Los sistemas de supervisión de transacciones eliminan la necesidad de revisarlas manualmente. Utilizan análisis avanzados y algoritmos de aprendizaje automático para rastrear las transacciones de los clientes y señalar automáticamente las sospechosas. Por ejemplo, entre las señales de alarma que pueden activar un sistema de supervisión se encuentran las siguientes:
- Entidades anónimas – El uso de organizaciones anónimas para mover dinero dificulta a las fuerzas de seguridad el rastreo del dinero y la identificación de los delincuentes.
- Actividad geográfica sospechosa – Normalmente, las transacciones procedentes de lugares geográficos inusuales activan los sistemas de supervisión y se investigan más a fondo.
- Transferencias de importes elevados o transacciones inusuales – Las transferencias por importes elevados o las transacciones inusuales pueden ser indicio de actividades de blanqueo de capitales.
- Fraccionamiento – Se refiere al tipo de lavado de dinero que se produce cuando una cantidad importante de dinero se divide en varios fragmentos utilizando diversas cuentas e instituciones financieras para ocultar el origen de los fondos, a esto también se le conoce en algunos lugares como pitufeo.
Mediante la supervisión de las transacciones, las instituciones financieras pueden detectar y prevenir los delitos asociados. Entre los muchos actos delictivos que pueden prevenirse gracias a una TM adecuada se encuentran los siguientes:
- Tráfico de drogas
- Corrupción
- Trata de personas
- Financiamiento al terrorismo
- Soborno
- Fraude
- Lavado de dinero y otros delitos financieros
Los sistemas de supervisión de transacciones son un componente insustituible para diversas instituciones financieras como bancos, empresas de inversión o compañías de tarjetas de crédito. Sin embargo, estos sistemas pueden utilizarse en otros sectores que manejan las finanzas de los clientes y que pueden encontrarse con actividades ilícitas: seguros, contabilidad, industria del juego, inmobiliarias, entre otros.
¿Qué es la supervisión de transacciones en la prevención del blanqueo de capitales (AML)?
La supervisión de las transacciones para prevenir el blanqueo de capitales se centra en las transacciones que podrían indicar blanqueo de capitales.
La supervisión de las transacciones fraudulentas es un componente esencial del cumplimiento de la normativa AML; se utiliza para ayudar a una entidad financiera a conocer mejor la actividad de sus clientes.
Los analistas de cumplimiento se ciñen a un conjunto de normas de supervisión para definir una transacción como sospechosa. Supervisan información como cuentas bancarias para depósitos, transferencias y retiros de dinero, entre otras cosas.
El objetivo final de la supervisión de las transacciones es impedir que los delincuentes utilicen las plataformas y los servicios de las empresas para blanquear dinero. Del mismo modo, la supervisión de las transacciones de AML ayuda a crear pruebas que los reguladores podrían emplear para rastrear el dinero y castigar a los culpables.
Como resultado, la supervisión de las transacciones se convierte en un componente vital de la estrategia contra el blanqueo de capitales para las empresas sujetas a las leyes contra el lavado de dinero.
¿Qué consiste el proceso de supervisión de transacciones de AML?
Los bancos y otras instituciones financieras deben hacer un seguimiento de las transacciones de sus clientes mientras utilizan sus servicios para detectar cualquier comportamiento inusual asociado al blanqueo de fondos u otros delitos. El riesgo potencial de estas transacciones se determina automáticamente comparándolas con la normativa interna.
Cuando se detecta un comportamiento sospechoso, se registra la información específica de la transacción y se envía un informe de actividad sospechosa (SAR) al regulador pertinente dentro del plazo especificado.
También se exigen otros informes, así como informes de actividades sospechosas cuando un cliente realiza una transacción con características específicas. Las autoridades competentes de cada país son las encargadas de analizar y examinar estos informes.
Al analizar las transacciones en busca de comportamientos sospechosos, los bancos tienen en cuenta muchos indicios de riesgo. Entre ellos figuran:
- Geografía – Se refiere a la información sobre los lugares donde se inició y completó una transacción e identifica si los lugares pueden definirse como regiones de alto riesgo.
- Importe – Se refiere a la supervisión del importe de la transacción.
- Velocidad – Se refiere a comparar la actividad media del cliente con la actividad actual e identificar si ha aumentado significativamente.
- Destinatario – Se refiere a definir si los destinatarios de las transferencias se consideran clientes de alto riesgo (por ejemplo, un destinatario está en la lista de vigilancia de una empresa, en la lista de sanciones o es una persona políticamente expuesta).
La mayoría de los procedimientos AML para supervisar las transacciones se realizan como procesos en lotes, lo que significa que las transacciones se cargan en el sistema para su análisis al final del día.
Sin embargo, el análisis de las transacciones también puede ser en tiempo real cuando éstas se supervisan a medida que se producen. La normativa no exige un proceso de seguimiento de las transacciones en tiempo real, pero puede ayudar a tomar decisiones más rápidas y precisas e incluso a realizar pagos en tiempo real.
¿Cómo funciona un software de supervisión de transacciones de AML?
El software de seguimiento de transacciones de AML ayuda a las instituciones financieras a implementar sus programas de AML. El software de AML puede utilizarse para rastrear y detectar transacciones individuales pequeñas y actividades sospechosas generalizadas que formen parte de activos de valor significativo.
Los programas informáticos de AML suelen agruparse en cuatro categorías principales:
- Seguimiento de las transacciones: Este software AML se centra en la búsqueda de tendencias y patrones sospechosos en las transacciones de los clientes utilizando datos históricos y los datos específicos de ciertos perfiles de cuenta.
- Filtrado de nombres: “Algunas jurisdicciones mantienen listas negras” de clientes y empresas de alto riesgo, y las instituciones financieras tienen prohibido hacer negocios con ellos. Este software de AML ayuda a localizar rápidamente a las personas prohibidas y marcarlas como sospechosas. El filtrado se utiliza para detectar sanciones, personas políticamente expuestas (PEP) y cualquier persona que tenga una repercusión negativa en los medios de comunicación.
- Registro de transacciones de divisas (CTR): Los programas informáticos contra el blanqueo de capitales pueden utilizarse para detectar transacciones sospechosas que impliquen sumas importantes de dinero, pero también pequeñas transacciones que sumen una suma considerable de dinero en efectivo.
- Cumplimiento: El software de AML puede utilizarse para llevar a cabo las obligaciones de cumplimiento diariamente. Las funciones de gestión de datos del software de AML pueden utilizarse para realizar un seguimiento de los informes presentados a las autoridades financieras y los registros de capacitación del personal y auditorías planificadas.
Debido a la complejidad del entorno normativo, el software de AML es un componente crucial de las estrategias de AML de varias instituciones financieras.
Conclusión
A pesar de la necesidad, puede resultar difícil para las empresas aplicar protocolos eficaces para supervisar las transacciones y prevenir el blanqueo de capitales. La complejidad de las transacciones financieras, la naturaleza en constante evolución de la delincuencia financiera y el enorme volumen de datos que hay que supervisar dificultan la detección de comportamientos maliciosos. Sin embargo, la vigilancia de las transacciones fraudulentas es crucial para cualquier empresa que se ocupe de intercambios monetarios, y la integración de programas informáticos de supervisión de las transacciones de pago puede ayudar a descubrir y prevenir actividades delictivas.
