يصبح الاقتصاد العالمي مترابطاً بشكل متزايد، مما يزيد من صعوبة منع غسيل الأموال والأشكال الأخرى من الجرائم المالية. تتخذ الحكومات في جميع أنحاء العالم خطوات جديدة لاكتشاف ومنع الجرائم المالية . أحد الأمثلة على هذه الأداة هو مراقبة المعاملات (MT). سنلقي نظرة في هذه المادة على كيفية عمل نظام مراقبة المعاملات ضمن مفهوم مكافحة غسل الأموال لمنع الجرائم المالية.
ما هي مراقبة المعاملات؟
TM هي عملية تتبع معاملات المستهلكين أو عمليات السحب أو الإيداع، بما في ذلك تقييم معلومات العميل التاريخية والحالية وتفاعلاته للحصول على صورة شاملة لنشاط العميل.
تُستخدم أدوات وتقنيات مختلفة لمراقبة المعاملات الإلكترونية وغير الإلكترونية، على سبيل المثال، معاملات بطاقات الائتمان، والمعاملات النقدية، وما إلى ذلك. وتساعد أنظمة المراقبة في التعرف على السلوك المشبوه، الذي قد يشير إلى غسيل الأموال أو أي نشاط احتيالي آخر.
تعد TM إلزامية للمؤسسات التي تدير الأموال نيابة عن العملاء، سواء كانوا عملاء أفراد أو شركات، لأنها تساعد في منع غسيل الأموال والجرائم الأخرى المتعلقة بالأموال.
كيف وأين تعمل مراقبة المعاملات؟
تعمل أنظمة مراقبة المعاملات على إلغاء الحاجة إلى مراجعة المعاملات يدويًا. يستخدمون التحليلات المتقدمة وخوارزميات التعلم الآلي لتتبع معاملات العملاء والإبلاغ تلقائيًا عن المعاملات المشبوهة. على سبيل المثال، من بين العلامات الحمراء التي يمكن أن تؤدي إلى تشغيل نظام المراقبة ما يلي:
- الكيانات المجهولة – استخدام المنظمات المجهولة لنقل الأموال يجعل من الصعب على جهات إنفاذ القانون تتبع الأموال والتعرف على المجرمين.
- النشاط الجغرافي المشبوه – عادةً ما تؤدي المعاملات الواردة من مواقع جغرافية غير معتادة إلى تشغيل أنظمة مراقبة ويتم التحقيق فيها بشكل أكبر.
- مبالغ تحويل كبيرة أو معاملات متكررة وغير عادية – قد يشير تحويل مبالغ كبيرة أو معاملات متكررة إلى نشاط غسيل أموال.
- الطبقات – يشير هذا إلى نوع غسيل الأموال عندما يتم تقسيم مبلغ كبير من المال إلى طبقات متعددة باستخدام حسابات ومؤسسات مالية مختلفة لإخفاء مصدر الأموال.
من خلال مراقبة المعاملات، يمكن للمؤسسات المالية اكتشاف الجرائم المرتبطة بها ومنعها. من بين العديد من الأعمال الإجرامية التي يمكن منعها بفضل ذاكرة الترجمة المناسبة ما يلي:
- تهريب المخدرات
- الفساد
- الاتجار بالبشر
- تمويل الإرهاب
- الرشوة
- الاحتيال
- غسل الأموال والجرائم المالية الأخرى
تعد أنظمة مراقبة المعاملات عنصرًا لا يمكن الاستغناء عنه في العديد من المؤسسات المالية مثل البنوك أو شركات الاستثمار أو شركات بطاقات الائتمان. ومع ذلك، يمكن استخدام الأنظمة في قطاعات أخرى تتعامل مع تمويل العملاء وقد تواجه نشاطًا غير مشروع: التأمين، والمحاسبة، وصناعة الألعاب، والعقارات، والمزيد.
ما هي مراقبة المعاملات في مكافحة غسل الأموال؟
مكافحة غسيل الأموال تهدف مراقبة المعاملات إلى المعاملات التي قد تشير إلى غسيل الأموال.
تعد مراقبة معاملات الاحتيال عنصرًا حاسمًا في الامتثال لمكافحة غسل الأموال؛ يتم استخدامه لمساعدة المؤسسة المالية في الحصول على نظرة ثاقبة لنشاط العملاء.
يلتزم محللو الامتثال بمجموعة من قواعد المراقبة لتحديد المعاملة المشبوهة. يقومون بمراقبة المعلومات مثل الحسابات المصرفية للودائع وتحويل الأموال والسحب وما إلى ذلك.
الهدف النهائي لمراقبة المعاملات هو منع المجرمين من استخدام منصات وخدمات الشركات لغسل الأموال. وبالمثل، تساعد مراقبة معاملات مكافحة غسل الأموال في إنشاء أدلة قد يستخدمها المنظمون لتتبع الأموال ومعاقبة المذنبين.
ونتيجة لذلك، تصبح مراقبة المعاملات عنصرًا حيويًا في استراتيجية مكافحة غسيل الأموال للشركات الخاضعة لقوانين مكافحة غسيل الأموال.
ما هي عملية مراقبة معاملات مكافحة غسل الأموال؟
يجب على البنوك والمؤسسات المالية الأخرى متابعة معاملات عملائها أثناء استخدام خدماتها لاكتشاف أي سلوك غير عادي مرتبط بغسل الأموال أو الجرائم الأخرى. ويتم بعد ذلك تحديد المخاطر المحتملة لهذه المعاملات تلقائيًا من خلال مقارنتها باللوائح الداخلية.
عند اكتشاف سلوك مشبوه، يتم تسجيل معلومات معاملات محددة، ويتم يتم إرسال تقرير النشاط المشبوه (SAR) إلى الجهة التنظيمية ذات الصلة خلال النطاق الزمني المحدد.
هناك حاجة أيضًا إلى بعض التقارير الأخرى، إلى جانب تقارير الأنشطة المشبوهة عندما يقوم العميل بإكمال معاملة ذات خصائص محددة. وتتولى السلطات المختصة في كل دولة مسؤولية تحليل هذه التقارير والنظر فيها.
عند تحليل المعاملات بحثًا عن سلوك مشبوه، تأخذ البنوك في الاعتبار العديد من مؤشرات المخاطر. وتشمل هذه:
- الجغرافيا – تشير إلى الإشارة إلى المواقع التي تم فيها بدء المعاملة وإكمالها وتحدد ما إذا كان يمكن تعريف المواقع على أنها مناطق عالية الخطورة.
- المبلغ – يشير إلى مراقبة مجموع المعاملة.
- السرعة – تشير إلى مقارنة متوسط نشاط العميل بالنشاط الحالي وتحديد ما إذا كان قد زاد بشكل ملحوظ.
- المستلم – يشير إلى تحديد ما إذا كان مستلمو التحويل يعتبرون عملاء عاليي المخاطر (على سبيل المثال، يكون المستلم مدرجًا في قائمة المراقبة الخاصة بالشركة، أو قائمة العقوبات، أو شخصًا مكشوفًا سياسيًا).
يتم تنفيذ معظم إجراءات مكافحة غسل الأموال لمراقبة المعاملات كعمليات مجمعة، مما يعني أنه يتم تحميل المعاملات إلى النظام لتحليلها في نهاية اليوم.
ومع ذلك، يمكن أيضًا أن يتم تحليل المعاملات في الوقت الفعلي عندما تتم مراقبة المعاملات فور حدوثها. لا تتطلب اللائحة عملية مراقبة للمعاملات في الوقت الفعلي، ولكنها يمكن أن تساعد في اتخاذ قرارات أسرع وأكثر دقة وحتى المدفوعات في الوقت الفعلي.
كيف يعمل برنامج مراقبة معاملات مكافحة غسل الأموال
يساعد برنامج مراقبة معاملات مكافحة غسل الأموال المؤسسات المالية على تنفيذ برامج مكافحة غسل الأموال الخاصة بها. يمكن استخدام برنامج مكافحة غسل الأموال لرصد وكشف المعاملات الفردية الصغيرة والأنشطة المشبوهة واسعة النطاق التي تنطوي على أصول ذات قيمة كبيرة.
تنقسم برامج مكافحة غسل الأموال عمومًا إلى أربع فئات رئيسية:
- مراقبة المعاملات. يهدف برنامج مكافحة غسيل الأموال هذا إلى اكتشاف الاتجاهات والأنماط المشبوهة في معاملات المستهلكين باستخدام البيانات التاريخية وخصائص ملفات تعريف حسابات معينة.
- التحقق من الأسماء: “في بعض الولايات القضائية، توجد قوائم سوداء” للعملاء والشركات عالية المخاطر، ويُحظر على المؤسسات المالية التعامل معهم. يساعدك برنامج AML هذا في العثور بسرعة على الأفراد المحظورين والإبلاغ عنهم كمشتبه بهم. يُستخدم الفحص لتحديد الغرامات المفروضة على الأشخاص السياسيين البارزين (PEPs) وأي شخص يجذب انتباه وسائل الإعلام السلبي.
- تقارير معاملات العملة (CTR). يمكن استخدام برامج مكافحة غسيل الأموال لتحديد المعاملات المشبوهة التي تنطوي على مبالغ كبيرة من المال، بالإضافة إلى عدد من المعاملات الصغيرة التي يصل مجموعها إلى مبلغ كبير من المال.
- الامتثال. يمكن استخدام برنامج مكافحة غسل الأموال (AML) للوفاء بالتزامات الامتثال على أساس يومي. يمكن استخدام ميزات إدارة البيانات الخاصة ببرنامج AML لتتبع التقارير المقدمة إلى السلطات المالية، بالإضافة إلى سجلات تدريب الموظفين وعمليات التدقيق المجدولة.
نظرًا لتعقيد البيئة التنظيمية، تعد برامج مكافحة غسيل الأموال عنصرًا حاسمًا في استراتيجيات مكافحة غسيل الأموال التي تنفذها المؤسسات المالية المختلفة.
الاستنتاج
على الرغم من الحاجة، قد يكون من الصعب على الشركات تنفيذ بروتوكولات فعالة لمراقبة المعاملات ومنع غسيل الأموال. إن تعقيد المعاملات المالية، والطبيعة المتغيرة باستمرار للجرائم المالية، والحجم الهائل للبيانات التي يجب تتبعها، تجعل من الصعب التعرف على المجرمين. ومع ذلك، فإن مراقبة المعاملات الاحتيالية أمر بالغ الأهمية لأي شركة تتعامل مع النقد، ويمكن استخدام برنامج متكامل لمراقبة معاملات الدفع لتحديد النشاط الإجرامي ومنعه.
